文章標(biāo)題：公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析技巧與工具

一、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)

我們應(yīng)當(dāng)理解財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重要性。它不僅僅是記錄公司的收支狀況，更是一份關(guān)于公司健康狀況、業(yè)務(wù)成果、財(cái)務(wù)策略的有效指南。因此，熟練掌握基本的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析技巧，如解讀財(cái)務(wù)報(bào)表、比較不同期間的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，是每位財(cái)務(wù)人員的基礎(chǔ)技能。

二、數(shù)據(jù)整理工具

在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析中，使用合適的工具可以提高效率。Excel是財(cái)務(wù)人員常用的數(shù)據(jù)整理工具，它具有強(qiáng)大的函數(shù)和數(shù)據(jù)分析工具，可以幫助我們快速整理和比較數(shù)據(jù)。一些專門的財(cái)務(wù)軟件如QuickBooks、Sage等也提供了強(qiáng)大的數(shù)據(jù)分析功能。

三、比率分析工具

比率分析是財(cái)務(wù)分析的重要手段，包括盈利能力比率、償債能力比率、運(yùn)營效率比率等。通過這些比率，我們可以了解公司的經(jīng)營狀況，發(fā)現(xiàn)潛在的問題。

四、趨勢分析工具

趨勢分析可以幫助我們了解公司財(cái)務(wù)狀況的變化趨勢，預(yù)測未來的發(fā)展。例如，通過比較不同期間的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)，我們可以發(fā)現(xiàn)可能存在的問題，或者預(yù)測未來的增長潛力。

財(cái)務(wù)預(yù)測工具

財(cái)務(wù)預(yù)測是制定未來策略的重要步驟。利用財(cái)務(wù)預(yù)測工具，如Excel的規(guī)劃求解模塊，我們可以根據(jù)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)和預(yù)期的業(yè)務(wù)變化，制定出最合理的財(cái)務(wù)策略。

六、風(fēng)險(xiǎn)管理工具

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)分析的重要組成部分。利用風(fēng)險(xiǎn)評估工具，如KMV模型、CreditMetrics模型等，我們可以對公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析是公司運(yùn)營的重要環(huán)節(jié)，掌握正確的技巧和工具，可以大大提高我們的工作效率和決策的準(zhǔn)確性。

財(cái)務(wù)分析高級文章：有人解釋了如何進(jìn)行利潤分析！

在之前的BI系列文章中，我們介紹了如何用BI分析企業(yè)成本和毛利潤。

發(fā)布后，一位小伙伴提到：“既然分析了成本和毛利潤，順便說一句，利潤表的數(shù)據(jù)分析已經(jīng)一起完成了”，這就是本期的內(nèi)容。我希望結(jié)合前兩篇文章進(jìn)行企業(yè)利潤分析，并使用BI系統(tǒng)地分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

01企業(yè)整體利潤情況

在分析企業(yè)利潤之前，我們首先需要對企業(yè)的整體利潤有一個(gè)全面的了解。

(看板1:整體利潤分析看板)

這里我們采用可視化的形式進(jìn)行模塊化顯示：整體利潤狀況&利潤表數(shù)據(jù)顯示

整體利潤

每月的銷售收入、費(fèi)用成本以及相應(yīng)的毛利率和凈利率通過趨勢圖顯示。

例如，在下圖中，我們可以清楚地看到，2023年1月的收入和凈利率顯著下降。如果我們想知道具體下降了多少？為什么會下降？您可以點(diǎn)擊鉆取并與下面的利潤表數(shù)據(jù)聯(lián)系。

利潤簡表數(shù)據(jù)顯示

在整體利潤看板下，我們通過BI繪制了一個(gè)常規(guī)的利潤數(shù)據(jù)表。

這樣，我們就可以通過上圖看到利潤趨勢的概述，然后通過數(shù)據(jù)鏈接在下面看到每個(gè)月的具體利潤數(shù)據(jù)，包括具體的銷售收入、銷售成本、毛利潤、營業(yè)稅和附加財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

02企業(yè)利潤分布來源

對企業(yè)整體利潤有了大致的了解后，下一步就是做好規(guī)范管理。

例如，很多時(shí)候，業(yè)務(wù)同事不知道他們的實(shí)際業(yè)務(wù)行動(dòng)是否最終計(jì)算損失，所以下一步我們需要根據(jù)管理維度（區(qū)域和業(yè)務(wù)分類）了解每個(gè)維度的利潤貢獻(xiàn)，分析什么是低利潤甚至負(fù)利潤，并注意：

(看板2:分責(zé)任中心利潤分析看板)

區(qū)域維度

以區(qū)域?yàn)槔覀兛梢钥吹?，北方地區(qū)的利潤比例非常小，這與我們的經(jīng)驗(yàn)不一致，因?yàn)楸狈降貐^(qū)一直是企業(yè)的高銷售區(qū)域。

為了進(jìn)一步了解原因，此時(shí)我們點(diǎn)擊篩選“北方”，可以得到北方的月度貢獻(xiàn)利潤，通過數(shù)據(jù)可以看到，北方利潤近半年處于負(fù)利潤，處于異常狀態(tài)，需要對北方進(jìn)行深入的區(qū)域業(yè)務(wù)分析，找出損失的原因。

業(yè)務(wù)維度

同樣，我們也可以從產(chǎn)品的角度進(jìn)行拆解，也就是從業(yè)務(wù)的角度，這里就不贅述了。

03企業(yè)費(fèi)用

華宏財(cái)稅

在分析了整體利潤狀況和利潤分布來源后，下一步我們需要打開具體的指標(biāo)影響項(xiàng)目來完成進(jìn)一步的分析。

就利潤而言，我們通常會對成本和成本進(jìn)行特殊的利潤分析。由于空間的原因，作者將從成本的角度進(jìn)行介紹。

(看板3:成本分析看板)

從“預(yù)算與費(fèi)銷比”的角度來看，首先要判斷費(fèi)用的成本是否合理。

首先是成本預(yù)算（上圖左側(cè)）。如果企業(yè)有自己的成本預(yù)算機(jī)制，我們可以直接結(jié)合FineBI建立預(yù)警控制機(jī)制（下圖），并根據(jù)自己的內(nèi)部預(yù)算管理機(jī)制自動(dòng)推動(dòng)和提醒一些異常成本和風(fēng)險(xiǎn)部門。

同時(shí)，在衡量成本是否合理時(shí)，建議結(jié)合成本比（上圖右）進(jìn)行比較。

同時(shí)，對于明顯的費(fèi)用異常項(xiàng)，我們也可以打開到細(xì)分項(xiàng)進(jìn)行控制：

責(zé)任歸屬和費(fèi)用明細(xì)。

我們可以在BI中展示這兩個(gè)視角，實(shí)現(xiàn)從利潤到成本再到細(xì)節(jié)和責(zé)任部門的全鏈接跟蹤。

我們可以將上述介紹的內(nèi)容打包成財(cái)務(wù)分析應(yīng)用程序發(fā)布，即[整體利潤]、【責(zé)任中心管理】、[成本分析]和我們的月度業(yè)務(wù)分析報(bào)告包裝成一個(gè)“分析應(yīng)用主題”，掛載在企業(yè)BI平臺上，設(shè)置權(quán)限與領(lǐng)導(dǎo)和同事分享。領(lǐng)導(dǎo)和同事可以隨時(shí)隨地打開看板，查看數(shù)據(jù)。