文章標題：公司財務數(shù)據(jù)分析技巧與工具

一、財務數(shù)據(jù)分析基礎

我們應當理解財務數(shù)據(jù)的重要性。它不僅僅是記錄公司的收支狀況，更是一份關于公司健康狀況、業(yè)務成果、財務策略的有效指南。因此，熟練掌握基本的財務數(shù)據(jù)分析技巧，如解讀財務報表、比較不同期間的財務數(shù)據(jù)等，是每位財務人員的基礎技能。

二、數(shù)據(jù)整理工具

在財務數(shù)據(jù)分析中，使用合適的工具可以提高效率。Excel是財務人員常用的數(shù)據(jù)整理工具，它具有強大的函數(shù)和數(shù)據(jù)分析工具，可以幫助我們快速整理和比較數(shù)據(jù)。一些專門的財務軟件如QuickBooks、Sage等也提供了強大的數(shù)據(jù)分析功能。

三、比率分析工具

比率分析是財務分析的重要手段，包括盈利能力比率、償債能力比率、運營效率比率等。通過這些比率，我們可以了解公司的經(jīng)營狀況，發(fā)現(xiàn)潛在的問題。

四、趨勢分析工具

趨勢分析可以幫助我們了解公司財務狀況的變化趨勢，預測未來的發(fā)展。例如，通過比較不同期間的收入、支出、資產(chǎn)、負債等數(shù)據(jù)，我們可以發(fā)現(xiàn)可能存在的問題，或者預測未來的增長潛力。

財務預測工具

財務預測是制定未來策略的重要步驟。利用財務預測工具，如Excel的規(guī)劃求解模塊，我們可以根據(jù)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)和預期的業(yè)務變化，制定出最合理的財務策略。

六、風險管理工具

風險管理是財務分析的重要組成部分。利用風險評估工具，如KMV模型、CreditMetrics模型等，我們可以對公司的財務風險進行評估，制定相應的風險管理策略。

，財務數(shù)據(jù)分析是公司運營的重要環(huán)節(jié)，掌握正確的技巧和工具，可以大大提高我們的工作效率和決策的準確性。

財務分析高級文章：有人解釋了如何進行利潤分析！

在之前的BI系列文章中，我們介紹了如何用BI分析企業(yè)成本和毛利潤。

發(fā)布后，一位小伙伴提到：“既然分析了成本和毛利潤，順便說一句，利潤表的數(shù)據(jù)分析已經(jīng)一起完成了”，這就是本期的內(nèi)容。我希望結(jié)合前兩篇文章進行企業(yè)利潤分析，并使用BI系統(tǒng)地分析財務數(shù)據(jù)。

01企業(yè)整體利潤情況

在分析企業(yè)利潤之前，我們首先需要對企業(yè)的整體利潤有一個全面的了解。

(看板1:整體利潤分析看板)

這里我們采用可視化的形式進行模塊化顯示：整體利潤狀況&利潤表數(shù)據(jù)顯示

整體利潤

每月的銷售收入、費用成本以及相應的毛利率和凈利率通過趨勢圖顯示。

例如，在下圖中，我們可以清楚地看到，2023年1月的收入和凈利率顯著下降。如果我們想知道具體下降了多少？為什么會下降？您可以點擊鉆取并與下面的利潤表數(shù)據(jù)聯(lián)系。

利潤簡表數(shù)據(jù)顯示

在整體利潤看板下，我們通過BI繪制了一個常規(guī)的利潤數(shù)據(jù)表。

這樣，我們就可以通過上圖看到利潤趨勢的概述，然后通過數(shù)據(jù)鏈接在下面看到每個月的具體利潤數(shù)據(jù)，包括具體的銷售收入、銷售成本、毛利潤、營業(yè)稅和附加財務數(shù)據(jù)。

02企業(yè)利潤分布來源

對企業(yè)整體利潤有了大致的了解后，下一步就是做好規(guī)范管理。

例如，很多時候，業(yè)務同事不知道他們的實際業(yè)務行動是否最終計算損失，所以下一步我們需要根據(jù)管理維度（區(qū)域和業(yè)務分類）了解每個維度的利潤貢獻，分析什么是低利潤甚至負利潤，并注意：

(看板2:分責任中心利潤分析看板)

區(qū)域維度

以區(qū)域為例，我們可以看到，北方地區(qū)的利潤比例非常小，這與我們的經(jīng)驗不一致，因為北方地區(qū)一直是企業(yè)的高銷售區(qū)域。

為了進一步了解原因，此時我們點擊篩選“北方”，可以得到北方的月度貢獻利潤，通過數(shù)據(jù)可以看到，北方利潤近半年處于負利潤，處于異常狀態(tài)，需要對北方進行深入的區(qū)域業(yè)務分析，找出損失的原因。

業(yè)務維度

同樣，我們也可以從產(chǎn)品的角度進行拆解，也就是從業(yè)務的角度，這里就不贅述了。

03企業(yè)費用

華宏財稅

在分析了整體利潤狀況和利潤分布來源后，下一步我們需要打開具體的指標影響項目來完成進一步的分析。

就利潤而言，我們通常會對成本和成本進行特殊的利潤分析。由于空間的原因，作者將從成本的角度進行介紹。

(看板3:成本分析看板)

從“預算與費銷比”的角度來看，首先要判斷費用的成本是否合理。

首先是成本預算（上圖左側(cè)）。如果企業(yè)有自己的成本預算機制，我們可以直接結(jié)合FineBI建立預警控制機制（下圖），并根據(jù)自己的內(nèi)部預算管理機制自動推動和提醒一些異常成本和風險部門。

同時，在衡量成本是否合理時，建議結(jié)合成本比（上圖右）進行比較。

同時，對于明顯的費用異常項，我們也可以打開到細分項進行控制：

責任歸屬和費用明細。

我們可以在BI中展示這兩個視角，實現(xiàn)從利潤到成本再到細節(jié)和責任部門的全鏈接跟蹤。

我們可以將上述介紹的內(nèi)容打包成財務分析應用程序發(fā)布，即[整體利潤]、【責任中心管理】、[成本分析]和我們的月度業(yè)務分析報告包裝成一個“分析應用主題”，掛載在企業(yè)BI平臺上，設置權限與領導和同事分享。領導和同事可以隨時隨地打開看板，查看數(shù)據(jù)。