現(xiàn)在是四月份，又到了季度申報(bào)的時(shí)候，個(gè)體工商戶呢，一般需要報(bào)增值稅和個(gè)稅，應(yīng)廣大小伙伴的要求，今天給大家錄制一個(gè)完整的個(gè)體增值稅的報(bào)稅流程，今天呢，咱先講一下在不超45萬只開具了普通發(fā)票是怎么申報(bào)的哈，咱們一般的話手里都有稅盤UK哈，它各種各樣的，但是呢，它的功能是一樣的，咱需要先把這些插入到電腦上，咱從里邊查詢一下咱的開票收入。咱們要先把這個(gè)稅盤呢，插入到咱的那個(gè)電腦上啊，這個(gè)稅盤的款式呢有很多種，但是它的功能都是一樣的，咱以這種類型的舉例，然后我已經(jīng)插在電腦上了，打開以后進(jìn)入開票軟件，然后這邊有一個(gè)匯總處理，點(diǎn)一下這個(gè)金稅設(shè)備資料統(tǒng)計(jì)，咱需要是按季統(tǒng)計(jì)，按季度查詢。然后你可能開具了普票，電子普票或者是紙質(zhì)普票，你都需要查詢，然后選上年份，再選上季度，記住一定要選第一季度，然后點(diǎn)查詢，查詢完了以后，咱要的數(shù)據(jù)就在這個(gè)實(shí)際銷售金額這欄次記下來，把這個(gè)實(shí)際銷售金額這個(gè)數(shù)字記下來，一定要記好它，如果你還開具了。那個(gè)電子普通發(fā)票也需要查詢一下記下來，這樣的話呢，咱這個(gè)金稅盤的這個(gè)數(shù)據(jù)查詢已經(jīng)完成了，接下來咱就需要報(bào)稅，首先呢，以山東為例，打開國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局網(wǎng)站，然后呢，密碼登錄，輸入你的。嗯，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼，手機(jī)號(hào)或者你的身份證號(hào)，自己設(shè)置的密碼，點(diǎn)擊登錄或者是證書登錄，你們?cè)趺吹卿浂伎梢怨?，自己都是前提，都是已?jīng)設(shè)置好的登錄進(jìn)入以后呢，它就會(huì)到了一個(gè)主界面，到了主界面這里有一個(gè)增值稅，我的代辦增值稅及附加稅的申報(bào)，然后點(diǎn)一下辦理。這個(gè)點(diǎn)季度申報(bào)點(diǎn)擊。直接點(diǎn)擊下一步。這樣的話呢，增值稅就有三個(gè)表需要咱報(bào)哈，咱說的這一種情況呢，就是只開去增值稅的普通發(fā)票，普通發(fā)票只開具了普通發(fā)票，并且不超45萬，然后呢，咱需要填本期數(shù)，你確定一下你是屬于什么行業(yè)哈，你屬于貨物及勞務(wù)行業(yè)，就需要填在第一大欄啊，如果屬于服務(wù)不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)就填在第二大欄，然后把那個(gè)實(shí)際銷售金額填在哪里呢？就填在這個(gè)未達(dá)起征點(diǎn)的銷售額，未達(dá)起征點(diǎn)銷售額這樣來填在這里哈，填在這里。這個(gè)數(shù)據(jù)呢，就是咱剛才在稅控盤查詢的，如果你開具了電子普通發(fā)票，紙質(zhì)普通發(fā)票，把兩個(gè)實(shí)際銷售金額加起來的數(shù)據(jù)填在這里哈，把那個(gè)合計(jì)數(shù)填這里，填寫完成以后直接點(diǎn)保存。保存完了以后就直接可以點(diǎn)擊申報(bào)了，點(diǎn)擊申報(bào)然后確定。然后點(diǎn)申報(bào)。申報(bào)以后呢，他這個(gè)會(huì)出現(xiàn)一個(gè)這樣的比對(duì)結(jié)果，不通過不要害怕哈，因?yàn)樗袀€(gè)監(jiān)控級(jí)別，監(jiān)控級(jí)別顯示的是提示，這個(gè)沒問題，直接點(diǎn)申報(bào)就可以了，如果它顯示下邊這種強(qiáng)制，強(qiáng)制的話，就說明你這個(gè)表填錯(cuò)了，就需要返回再修改一下，查找一下哪里填錯(cuò)，在修改正確以后再點(diǎn)申報(bào)，咱這個(gè)顯示的是提示，那沒有問題，咱直接點(diǎn)申報(bào)就點(diǎn)繼續(xù)。這樣的話就申報(bào)成功了。關(guān)閉這個(gè)頁面，然后返回主頁面。這樣的話，你就會(huì)發(fā)現(xiàn)在我的代辦里邊顯示申報(bào)成功，成功以后呢，一定要記住，咱需要在金稅盤打開你剛才的那個(gè)稅控盤，一定要點(diǎn)一下這個(gè)反寫呀，或者上報(bào)匯總清盤一類的哈，退出金再退出一下稅控軟件，然后呢點(diǎn)一下這個(gè)。遠(yuǎn)程清卡。他一會(huì)就會(huì)顯示點(diǎn)了以后呢，它就會(huì)顯示清卡成功，只要顯示清卡成功呢，咱們這個(gè)所有的申報(bào)流程，增值稅的申報(bào)流程就已經(jīng)完成了。